Bericht des Aufsichtsrats der KION GROUP AG

Sehr geehrte Aktionärinnen und Aktionäre,

im Geschäftsjahr 2023 ist es der KION Group trotz der anhaltenden geopolitischen Konflikte und der makroökonomischen Unsicherheiten gelungen, starke Ergebnisse zu erzielen und die Weichen für ein langfristiges Wachstum zu stellen.

Das Unternehmen hat im Geschäftsjahr 2023 große Anstrengungen unternommen, sich agiler und zukunftsorientierter aufzustellen und gleichzeitig eine stärkere Resilienz für künftige Unwägbarkeiten zu entwickeln. Auch wenn das Geschäftsjahr 2024 anspruchsvoll bleiben wird, und insbesondere das Segment Supply Chain Solutions (SCS) wieder auf Wachstumskurs gebracht werden muss, so stimmt der Verlauf des Geschäftsjahres 2023 doch zuversichtlich für die Zukunft.

Zusammen mit den rund 42.000 Mitarbeitenden des Unternehmens hat der Vorstand zudem konsequent die KION Strategie in den Bereichen digitale Transformation, Automatisierung und Nachhaltigkeit verfolgt.

Der Aufsichtsrat dankt an dieser Stelle den Vorstandsmitgliedern und allen Mitarbeitenden der KION Group für diese besonderen Anstrengungen im Geschäftsjahr 2023.

Der Aufsichtsrat stand auch im Geschäftsjahr 2023 dem Vorstand beratend zur Seite und hat seine gesetzlichen und satzungsmäßigen Aufgaben und Pflichten sorgfältig wahrgenommen. 

Schwerpunkte der Aufsichtsratstätigkeit

In insgesamt sieben ordentlichen und drei außerordentlichen Aufsichtsratssitzungen hat sich der Aufsichtsrat mit allen für das Unternehmen relevanten Fragestellungen eingehend befasst und sich von der Rechtmäßigkeit, Zweckmäßigkeit und Ordnungsmäßigkeit der Unternehmensführung überzeugt. Darüber hinaus wurden sechs Umlaufbeschlüsse im schriftlichen Verfahren gefasst. Einzelne Aufsichtsratsmitglieder waren zu einzelnen Sitzungen des Aufsichtsrats verhindert, haben in den meisten Fällen allerdings im Wege einer Stimmbotschaft an den erforderlichen Abstimmungen teilgenommen.

Im Hinblick auf das operative Geschäft hat sich der Aufsichtsrat regelmäßig über die Entwicklung des bereits im Geschäftsjahr 2022 angestoßenen Maßnahmenprogramms zur Steigerung der Profitabilität des Unternehmens informiert. Dieses Paket richtete sich insbesondere auf die Stärkung des Zulieferernetzwerks, Effizienz- und Flexibilisierungsmaßnahmen, ein verbessertes Risikomanagement und die effizientere Steuerung der Projektumsetzung im Segment SCS. Ein weiterer Schwerpunkt der Tätigkeit des Aufsichtsrats im Geschäftsjahr 2023 war die Begleitung des Vorstands bei der Umsetzung des unternehmensweiten Transformations- und Digitalisierungsprojekts und der damit verbundenen Einführung eines neuen betriebswirtschaftlichen IT-Systems (ERP-System) auf der Basis von SAP S/4HANA.

Außerdem hat sich der Aufsichtsrat im Geschäftsjahr 2023 in mehreren Sitzungen mit für das Unternehmen bedeutenden Nachhaltigkeitsfragen beschäftigt und insbesondere den SBTi-Beitritt des Unternehmens eng begleitet. Dem Aufsichtsrat wurden regelmäßig die Entwicklungen in den Bereichen Gesundheit, Arbeitssicherheit und Umweltschutz dargestellt. Der Aufsichtsrat war in allen entscheidenden Schritten bei der Realisierung dieser grundlegenden, zukunftsorientierten Maßnahmen eingebunden.

In seinen ordentlichen Sitzungen im Geschäftsjahr 2023 befasste sich der Aufsichtsrat darüber hinaus mit den von ihm turnusmäßig zu behandelnden Themen. Dazu gehörten in der ordentlichen Sitzung am 1. März 2023 die Billigung und Feststellung des Jahresabschlusses der KION GROUP AG, die Prüfung des Vorschlags über die Ergebnisverwendung, die Billigung des Konzernabschlusses der KION GROUP AG für das Geschäftsjahr 2022, die Feststellung der Zielerreichungen für die variable Vergütung der Vorstandsmitglieder, die Beschlussfassungen zur finanziellen und vorbereitend auch zur nichtfinanziellen Berichterstattung über das Geschäftsjahr 2022 und dem Vergütungsbericht 2022 sowie Beschlussfassungen zur Vorbereitung der Hauptversammlung 2023.

Im Anschluss an die ordentliche Hauptversammlung am 17. Mai 2023 nach der Amtsniederlegung des bisherigen Aufsichtsratsvorsitzenden Dr. Michael Macht wählte der Aufsichtsrat Hans Peter Ring zum neuen Vorsitzenden des Aufsichtsrats sowie zum Vorsitzenden des Präsidial-, Vergütungs-, Nominierungs- und Vermittlungsausschusses. Das neu gewählte Mitglied des Aufsichtsrats Dr. Nicolas Peter wurde zum Vorsitzenden des Prüfungsausschusses sowie als Mitglied des Präsidial-, Vergütungs- und Vermittlungsausschusses gewählt.

Mit der wirtschaftlichen Lage des Unternehmens sowie den Schwerpunktthemen Steigerung der Profitabilität des Unternehmens insbesondere im Segment SCS, Nachhaltigkeit und Status des unternehmensweiten Transformations- und Digitalisierungsprojekts befasste sich der Aufsichtsrat umfassend in seiner Sitzung am 28. Juni 2023.

Ferner beschäftigte sich der Aufsichtsrat in seiner ordentlichen Sitzung am 21. September 2023 mit der wirtschaftlichen Lage des Unternehmens sowie den Berichterstattungen aus den Bereichen Cybersecurity, Compliance und Personal. In seiner Strategiesitzung ebenfalls am 21. September 2023 widmete sich der Aufsichtsrat ausführlich der Unternehmensstrategie bis 2027, einschließlich der Mittelfristplanung für die Jahre 2024 bis 2026, und den strategischen Ambitionen in Bezug auf Nachhaltigkeit, Geschäftsmodell und Produktportfolio des Unternehmens. Außerdem wurde eingehend die strategische Bedeutung des unternehmensweiten Transformations- und Digitalisierungsprojekts und dessen Umsetzungsstatus erörtert.

In der letzten ordentlichen Sitzung im Berichtszeitraum am 12. Dezember 2023 waren Gegenstände der Befassung des Aufsichtsrats die Budgetplanung für das Jahr 2024, diverse Governance-Themen einschließlich der Entsprechenserklärung 2023, Beschlussfassungen zu Vorstandspersonalien sowie zur Anpassung des Vorstandsvergütungssystems und die Festlegung der Ziele für die variable Vergütung des Vorstands für 2024.

Gegenstand der außerordentlichen Sitzungen des Aufsichtsrats am 17. März 2023, 6. Juli 2023 und am 18. Oktober 2023 waren insbesondere Personalthemen des Vorstands, einschließlich der organisatorischen Struktur und Geschäftsverteilung innerhalb des Vorstands.

Mittels Umlaufbeschlüssen hat der Aufsichtsrat über Personalthemen betreffend die Vorstandsmitglieder, die nicht-finanzielle Berichterstattung sowie zustimmungspflichtige Geschäftsvorfälle entschieden.

Zusammenarbeit von Aufsichtsrat und Vorstand

Im abgelaufenen Geschäftsjahr hat der Aufsichtsrat die ihm nach Gesetz, Satzung und dem Deutschen Corporate Governance Kodex zugewiesenen Aufgaben und Verantwortlichkeiten erneut mit Engagement und Sorgfalt wahrgenommen.

Er hat sich intensiv mit der Überwachung und Kontrolle des Vorstands befasst und diesen bei der Leitung des Unternehmens beraten.

Der Vorstand hat den Aufsichtsrat regelmäßig in den Sitzungen aber auch außerhalb der Sitzungen sowohl schriftlich als auch mündlich umfassend über die wirtschaftliche Lage des Unternehmens und wesentliche Geschäftsvorfälle informiert.

Wie in den Vorjahren wurden neben den bereits genannten Schwerpunkten zahlreiche weitere Sachthemen und zustimmungspflichtige Geschäftsvorfälle diskutiert sowie notwendige Entscheidungen getroffen. Die Einbindung des Aufsichtsrats in wesentliche Entscheidungen des Unternehmens erfolgte stets frühzeitig und umfassend. Sämtliche Mitglieder des Aufsichtsrats hatten Gelegenheit, sich im Plenum oder in den Ausschüssen mit den vorgelegten Unterlagen, Berichten und Beschlussvorschlägen zu befassen und diese eingehend zu prüfen und zu erörtern.

Die Vorsitzenden von Aufsichtsrat und Prüfungsausschuss standen darüber hinaus zwischen den Sitzungen des Aufsichtsrats und seiner Ausschüsse in laufendem und engem Kontakt mit dem Vorstandsvorsitzenden und dem Finanzvorstand. Ebenso erfolgte ein regelmäßiger Austausch des Vorsitzenden des Prüfungsausschusses mit den Verantwortlichen für Internal Audit und Corporate Compliance des Unternehmens.

Arbeit der Ausschüsse

Um seine Aufgaben mit der erforderlichen Sorgfalt und Effizienz wahrnehmen zu können, unterstützen fünf ständige Ausschüsse den Aufsichtsrat bei seiner Arbeit und bereiten Beschlüsse des Plenums vor: der Vermittlungsausschuss gemäß § 27 Absatz 3 Mitbestimmungsgesetz, der Präsidialausschuss, der Prüfungsausschuss, der Nominierungsausschuss und der Vergütungsausschuss.

Der Präsidialausschuss tagte im Berichtszeitraum viermal ordentlich. Ein Mitglied war bei einer Sitzung verhindert, im Übrigen nahmen sämtliche Mitglieder des Präsidialausschusses an allen Sitzungen teil. Das Präsidium befasste sich im Berichtsjahr im Wesentlichen mit der Vorbereitung der Sitzungen des Plenums, der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens sowie mit den Personalien und der Organisation des Vorstands.

Der Prüfungsausschuss, der zugleich der zuständige Ausschuss für sämtliche Nachhaltigkeitsfragen und ESG-Themen ist, hielt im Geschäftsjahr 2023 fünf ordentliche Sitzungen ab. Ein Mitglied war bei einer Sitzung verhindert, im Übrigen nahmen sämtliche Mitglieder des Prüfungsausschusses an allen Sitzungen teil. In den Sitzungen wurden hauptsächlich die Geschäftsentwicklung und Finanzplanung der Gruppe, die Risikosituation des Unternehmens, Fragen der Abschlussprüfung und deren Qualitätskontrolle sowie der Unabhängigkeit des Abschlussprüfers, die Prüfung des Jahres- und des Konzernabschlusses der KION GROUP AG und der Quartalsabschlüsse sowie Nachhaltigkeitsthemen behandelt. Darüber hinaus beschäftigte sich der Ausschuss mit der finanziellen und nichtfinanziellen Berichterstattung, den Berichterstattungen aus den Bereichen Compliance und Interne Revision sowie intensiv mit Fragen des internen Kontroll- und Risikomanagementsystems der KION Group. Der Ausschuss überzeugte sich davon, dass beim Abschlussprüfer keine Interessenkonflikte vorliegen. Die in diesen Bereichen erforderlichen Beschlüsse des Plenums wurden im Prüfungsausschuss vorbereitet und dem Aufsichtsrat berichtet. Der Abschlussprüfer erstattete dem Prüfungsausschuss regelmäßig Bericht über seine Prüfungstätigkeit und deren Ergebnisse. Es erfolgte regelmäßig eine Aussprache im Prüfungsausschuss ohne den Vorstand.

Im Vergütungsausschuss, der im Geschäftsjahr 2023 zu vier ordentlichen Sitzungen zusammentrat, wurden Zielsetzungen und Zielerreichungen für die variable Vergütung der Vorstandsmitglieder, die Vergütungsberichte 2022 und 2023 sowie – mit Unterstützung eines unabhängigen externen Corporate Governance Beraters – die Angemessenheit der Höhe der Vorstandsvergütung behandelt und die für 2024 geplante Anpassung des Vorstandsvergütungssystems vorbereitet. Sämtliche Mitglieder des Vergütungsausschusses nahmen an allen ordentlichen Sitzungen teil.

Der Nominierungsausschuss trat im Geschäftsjahr 2023 zu einer außerordentlichen Sitzung zusammen, an der sämtliche seiner Mitglieder teilnahmen. Der Nominierungsausschuss bereitete die Nachfolge des bisherigen Aufsichtsratsvorsitzenden Dr. Michael Macht in den Aufsichtsrat vor und führte Gespräche mit potenziellen Nachfolgern. In seiner Sitzung hat der Nominierungsausschuss final über den Wahlvorschlag von Dr. Nicolas Peter als neues Mitglied des Aufsichtsrats an die Hauptversammlung beschlossen.

Für Sitzungen des Vermittlungsausschusses gab es im Geschäftsjahr 2023 keinen Anlass.

Über die Arbeit der Ausschüsse wurde regelmäßig in den Sitzungen des Aufsichtsrats berichtet. Angaben zur Zusammensetzung der Ausschüsse sind in der „Erklärung zur Unternehmensführung“ enthalten.

Übersicht über die Art der und die Teilnahme an den Sitzungen des Aufsichtsrats und seiner Ausschüsse

Angesichts der diversen Zusammensetzung des Aufsichtsrats und seiner Ausschüsse jeweils mit internationaler Beteiligung wurden sämtliche Sitzungen des Aufsichtsrats und auch seiner Ausschüsse in hybrider Form, daher in einer Kombination aus Präsenzveranstaltung und Videokonferenz, abgehalten. Die in Deutschland ansässigen Aufsichtsrats- und Ausschussmitglieder waren regelmäßig bis auf wenige Ausnahmen vor Ort anwesend; die in China ansässigen Aufsichtsratsmitglieder nahmen überwiegend per Videokonferenz teil.

Darüber hinaus gab es eine Reihe von Arbeitssitzungen sowie Telefon- und Videokonferenzen, die der Vorabinformation der Mitglieder des Aufsichtsrats bzw. der entsprechenden Ausschüsse dienten. Die Arbeitnehmervertreter und bei Bedarf auch die Anteilseignervertreter berieten die Tagesordnungspunkte der Plenumssitzungen in getrennten Vorgesprächen. Teilweise fanden Vorbereitungsgespräche auch zwischen einzelnen Aufsichtsrats- bzw. Ausschussmitgliedern statt.

Die Teilnahmequote bei den Sitzungen des Aufsichtsrats und seiner Ausschüsse lag bei rund 93 Prozent.

Die Mitglieder des Vorstands nahmen grundsätzlich an den Aufsichtsrats- und Ausschusssitzungen teil; regelmäßig tagten der Aufsichtsrat bzw. seine Ausschüsse aber zu einzelnen Themenkomplexen auch ohne den Vorstand.

Personalien des Vorstands

Zu Beginn des Geschäftsjahres – am 1. Januar 2023 – übernahm Marcus Wassenberg das Amt des Finanzvorstands. Am 6. Juli 2023 trennten sich das Unternehmen und Marcus Wassenberg einvernehmlich und Christian Harm übernahm am selben Tag das Amt des Finanzvorstands.

Das neu geschaffene Amt des Chief People and Sustainability Officer (CPSO) mit Verantwortung insbesondere für die Bereiche Personal, Nachhaltigkeit, Arbeitssicherheit und Gesundheit übernahm am 1. Mai 2023 Valeria Gargiulo.

Zum Ablauf des 31. Dezember 2023 schieden der Chief Technology Officer (CTO) Dr. Henry Puhl und der President KION SCS Hasan Dandashly aus dem Vorstand aus. Das Amt des President KION SCS trat am 1. Januar 2024 Michael Larsson an, der zusätzlich die Zuständigkeit für das ITS Americas Geschäft übernahm. Die Zuständigkeit für das Vorstandsressort CTO übernahm am 1. Januar 2024 Ching Pong Quek. Er führt dieses Ressort separat und zusätzlich zu seiner bisherigen Zuständigkeit für das ITS APAC Geschäft. Die Geschäftsverteilung im Vorstand wurde mit Wirkung ab dem 1. Januar 2024 entsprechend angepasst.

Der Aufsichtsrat, vorbereitet durch seinen Präsidialausschuss, hat diese Personalmaßnahmen jeweils in mehreren Sitzungen eng begleitet und ausführlich erörtert. Er hat sich in diesem Zuge auch intensiv mit der Organisationsstruktur und Geschäftsverteilung im Vorstand befasst. Mit seiner nun bestehenden Zusammensetzung ist der Vorstand aus Sicht des Aufsichtsrats für das angestrebte profitable Wachstum des Unternehmens und die anstehenden technologischen und geopolitischen Herausforderungen sehr gut aufgestellt.

Vorstandsvergütung und Vorstandsvergütungssystem

Der Aufsichtsrat und insbesondere der Vergütungsausschuss des Aufsichtsrats haben im Geschäftsjahr 2023 auch die Angemessenheit der Vorstandsvergütung und das Vorstandsvergütungssystem überprüft. Im vierten Quartal 2023 hat der Vergütungsausschuss eine Neufassung des Vorstandsvergütungssystems vorbereitet, die der Aufsichtsrat im Dezember 2023 beschlossen hat.

Das vom Aufsichtsrat am 12. Dezember 2023 beschlossene neue Vorstandsvergütungssystem steht unter dem Vorbehalt der Billigung durch die ordentliche Hauptversammlung 2024 am 29. Mai 2024. Im Falle einer Billigung durch die Hauptversammlung 2024 wird das Vergütungssystem 2024 rückwirkend ab dem 1. Januar 2024 Anwendung finden. Bei der Überarbeitung des Vergütungssystems wurde insbesondere darauf geachtet, dass das Vergütungssystem die strategische und langfristige Entwicklung des Unternehmens weiterhin bestmöglich fördert. Zudem wurde das über die vergangenen Jahre erhaltene Feedback der Aktionäre berücksichtigt, unter anderem durch Einschränkung der diskretionären Elemente der Vorstandsvergütung. Das Unternehmen beabsichtigt, mit Einführung des Vorstandsvergütungssystems 2024 nicht mehr von der Empfehlung G.10 des Deutschen Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 28. April 2022 (DCGK) (Verfügung über langfristige variable Vergütungsbestandteile frühestens nach vier Jahren) abzuweichen.

Einzelheiten zum neuen Vergütungssystem 2024 werden im Zuge der Vorbereitung der Hauptversammlung 2024 auf der Website der KION Group veröffentlicht und den Aktionären im Vorfeld der ordentlichen Hauptversammlung 2024 zur Verfügung gestellt.

Governance-Themen des Aufsichtsrats

In der zum Jahresende am 27. November/12. Dezember 2023 abgegebenen Entsprechenserklärung nach § 161 Aktiengesetz haben Aufsichtsrat und Vorstand erklärt, dass den Empfehlungen des DCGK seit Abgabe der letzten Entsprechenserklärung mit einer Ausnahme entsprochen wurde und künftig entsprochen wird. Die Ausnahme bezieht sich auf die Empfehlung G.10 des DCGK (Verfügung über langfristige variable Vergütungsbestandteile frühestens nach vier Jahren). Die aktuelle Entsprechenserklärung sowie frühere Fassungen sind auf der Website der KION GROUP AG dauerhaft öffentlich zugänglich.

Zu Beginn des Geschäftsjahres 2024 hat der Aufsichtsratsvorsitzende mit Investoren über Governance-Themen des Aufsichtsrats Gespräche geführt.

Der Aufsichtsrat hat auch den vom Unternehmen nach § 315b HGB zu veröffentlichenden nichtfinanziellen Konzernbericht inhaltlich zu prüfen. Mit der Vorbereitung der prüferischen Durchsicht dieses Berichts für das Geschäftsjahr 2022, der im April des Berichtsjahres dem Aufsichtsrat zur Entscheidung vorlag und am 27. April 2023 veröffentlicht wurde, beauftragte der Aufsichtsrat den damaligen Abschlussprüfer der Gesellschaft Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, München, Zweigniederlassung Frankfurt am Main. Mit der Vorbereitung der prüferischen Durchsicht des nichtfinanziellen Konzernberichts für das Geschäftsjahr 2023 wurde der derzeitige Abschlussprüfer der Gesellschaft, KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Berlin, beauftragt. Aufgrund der Prüfungen der genannten Berichte durch den Aufsichtsrat waren keine Bedenken zu erheben. Der Aufsichtsrat hat das Votum der Prüfer zu dem jeweiligen Bericht in seine eigenständigen Prüfungen der nichtfinanziellen Konzernberichte für die Geschäftsjahre 2022 und 2023 einbezogen und keine Einwände erhoben.

Vorstand und Aufsichtsrat berichten über die Corporate Governance in der KION GROUP AG ausführlich in der „Erklärung zur Unternehmensführung“, die auch auf der Website der KION GROUP AG zugänglich ist. In der Erklärung zur Unternehmensführung wird auch über die Ziele für die Zusammensetzung des Aufsichtsrats einschließlich seines Diversitätskonzepts und seines Kompetenzprofils nebst dessen Umsetzungsstand berichtet.

Das Unternehmen unterstützt die Mitglieder des Aufsichtsrats bei der Erfüllung ihrer Aufgaben mit geeigneten Aus- und Fortbildungsmaßnahmen. Neue Aufsichtsratsmitglieder erhalten spezielle Onboarding-Informationen, um sie mit der KION Group und ihren internen Strukturen und Prozessen vertraut zu machen.

Im Berichtsjahr sind im Aufsichtsrat keine Interessenkonflikte zur Kenntnis gelangt.

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen (Abhängigkeitsbericht)

Der Aufsichtsrat hat sich auch mit dem vom Vorstand am 27. Februar 2024 beschlossenen Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen (Abhängigkeitsbericht) befasst. Der Abschlussprüfer hat diesen Bericht geprüft und dazu einen Prüfungsbericht erstattet. Aufgrund der ohne Beanstandungen abgeschlossenen Prüfung am 28. Februar 2024 hat der Abschlussprüfer folgenden Vermerk erteilt:

„Nach unserer pflichtmäßigen Prüfung und Beurteilung bestätigen wir, dass

1. die tatsächlichen Angaben des Berichts richtig sind,
2. bei den im Bericht aufgeführten Rechtsgeschäften die Leistung der Gesellschaft nicht unangemessen hoch war,
3. bei den im Bericht aufgeführten Maßnahmen keine Umstände für eine wesentlich andere Beurteilung als die durch den Vorstand sprechen.“

Der Abhängigkeitsbericht und der dazu erstellte Prüfungsbericht des Abschlussprüfers lagen allen Mitgliedern des Aufsichtsrats rechtzeitig vor. Beide wurden nach persönlichem Bericht der Abschlussprüfer in deren Anwesenheit in der Sitzung des Aufsichtsrats am 28. Februar 2024 ausführlich erörtert. Der Aufsichtsrat stimmt dem Ergebnis der Prüfung durch den Abschlussprüfer zu und erhob nach dem abschließenden Ergebnis der eigenen Prüfung keine Einwendungen gegen die Erklärung des Vorstands am Ende des Abhängigkeitsberichts.

Mandatierung des Abschlussprüfers/Prüfung des Jahres- und Konzernabschlusses

Der Jahresabschluss, der Konzernabschluss und der zusammengefasste Lagebericht für die KION GROUP AG und den Konzern zum 31. Dezember 2023 wurden von dem durch Beschluss der Hauptversammlung vom 17. Mai 2023 bestellten Abschlussprüfer der Gesellschaft, die KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Berlin, geprüft.

Der Prüfungsauftrag wurde am 11. Dezember 2023 durch den Aufsichtsratsvorsitzenden erteilt. Die Prüfungsschwerpunkte wurden in der Sitzung des Prüfungsausschusses am 24. Oktober 2023 besprochen und entsprechend festgelegt.

Der Abschlussprüfer hat seinen Bericht und die Unterlagen zum Abschluss für das Geschäftsjahr 2023 den Mitgliedern des Prüfungsausschusses und den Mitgliedern des Aufsichtsrats mit der jeweils vorgesehenen Vorlaufzeit zur Verfügung gestellt. Der Bericht wurde in beiden Gremien jeweils in Anwesenheit des Abschlussprüfers sowie teilweise ohne Anwesenheit des Vorstands intensiv diskutiert. Der Abschlussprüfer berichtete jeweils ausführlich über die wesentlichen Ergebnisse der Prüfung.

Der Abschlussprüfer hat dem Jahresabschluss, dem Konzernabschluss und dem mit dem Lagebericht der Gesellschaft zusammengefassten Konzernlagebericht am 28. Februar 2024 einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Nach intensiver eigener Prüfung des Jahresabschlusses, des Konzernabschlusses und des zusammengefassten Lageberichts der Gesellschaft zum 31. Dezember 2023 hat sich der Aufsichtsrat aufgrund einer entsprechenden Empfehlung des Prüfungsausschusses nach weiterer eigener Erörterung in seiner Sitzung am 28. Februar 2024 dem Ergebnis der Prüfung durch den Abschlussprüfer angeschlossen und festgestellt, dass keine Einwendungen zu erheben sind. Der Aufsichtsrat hat den vom Vorstand aufgestellten Jahres- und Konzernabschluss der Gesellschaft zum 31. Dezember 2023 festgestellt bzw. gebilligt.

Den Vorschlag des Vorstands, den Bilanzgewinn der KION GROUP AG zur Zahlung einer Dividende in Höhe von 0,70 € je Stückaktie zu verwenden, hat der Aufsichtsrat in seiner Sitzung vom 28. Februar 2024 ebenfalls erörtert und gebilligt. Dabei hat der Aufsichtsrat die Finanz- und Ertragslage des Unternehmens, die mittelfristige Finanz- und Investitionsplanung sowie die Interessen der Aktionärinnen und Aktionäre berücksichtigt. Der Aufsichtsrat hält die vorgeschlagene Dividende für angemessen.

Personelle Veränderungen im Aufsichtsrat der KION GROUP AG

Zum Ablauf der Hauptversammlung am 17. Mai 2023 legte der bisherige Aufsichtsratsvorsitzende Dr. Michael Macht sein Aufsichtsratsmandat und alle damit verbundenen Ämter nieder. Die Hauptversammlung am 17. Mai 2023 wählte mit Wirkung ab dem Ende der ordentlichen Hauptversammlung entsprechend dem Vorschlag der Verwaltung Dr. Nicolas Peter für die verbleibende Amtszeit des ausgeschiedenen Dr. Michael Macht bis zum Ende der ordentlichen Hauptversammlung 2025 in den Aufsichtsrat.

Dieser Bericht wurde in der Sitzung des Aufsichtsrats am 28. Februar 2024 ausführlich und eingehend erörtert und festgestellt.

Hans Peter Ring
Vorsitzender