[30] Finanzverbindlichkeiten
Die lang- und kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten beinhalteten zum 31. Dezember 2021 im Wesentlichen Schuldscheindarlehen, die begebene Unternehmensanleihe sowie Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten. Die Finanzverbindlichkeiten setzten sich zum Bilanzstichtag wie folgt zusammen:
in Mio. € |
31.12.2021 |
31.12.2020 |
|---|---|---|
Schuldscheindarlehen |
418,5 |
590,0 |
davon fällig innerhalb eines Jahres |
92,5 |
– |
davon fällig zwischen ein und fünf Jahren |
298,6 |
514,6 |
davon fällig nach mehr als fünf Jahren |
27,5 |
75,4 |
|
|
|
Anleihen |
495,6 |
494,5 |
davon fällig innerhalb eines Jahres |
– |
– |
davon fällig zwischen ein und fünf Jahren |
495,6 |
494,5 |
davon fällig nach mehr als fünf Jahren |
– |
– |
|
|
|
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten |
104,0 |
77,1 |
davon fällig innerhalb eines Jahres |
57,4 |
74,4 |
davon fällig zwischen ein und fünf Jahren |
46,6 |
2,7 |
davon fällig nach mehr als fünf Jahren |
– |
– |
|
|
|
Sonstige Finanzverbindlichkeiten |
32,4 |
32,9 |
davon fällig innerhalb eines Jahres |
1,9 |
2,7 |
davon fällig zwischen ein und fünf Jahren |
30,3 |
30,2 |
davon fällig nach mehr als fünf Jahren |
0,1 |
– |
|
|
|
Summe kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
151,9 |
77,1 |
|
|
|
Summe langfristige Finanzverbindlichkeiten |
898,7 |
1.117,4 |
Schuldscheindarlehen
Die begebenen Schuldscheindarlehen umfassten zum 31. Dezember 2021 einen Nominalbetrag von insgesamt 417,0 Mio. € (Vorjahr: 584,0 Mio. €). Die Schuldscheindarlehen mit Fälligkeit 2022, 2024, 2025, 2026 und 2027 sind fix und variabel verzinslich (EURIBOR + Marge). Eine variabel verzinsliche Tranche des Schuldscheindarlehens mit Fälligkeit 2024 und einem Nominalbetrag von 167,0 Mio. € wurde vorzeitig im April 2021 getilgt. Eine Übersicht über die Nominalbeträge der von der KION GROUP AG emittierten Schuldscheindarlehen gibt die folgende Tabelle:
in Mio. € |
Fälligkeit |
31.12.2021 |
31.12.2020 |
|---|---|---|---|
Schuldscheindarlehen (Laufzeit 5 Jahre) |
Mai 2022 |
92,5 |
92,5 |
Schuldscheindarlehen (Laufzeit 7 Jahre) |
April 2024 |
69,5 |
236,5 |
Schuldscheindarlehen (Laufzeit 7 Jahre) |
Juni 2025 |
179,5 |
179,5 |
Schuldscheindarlehen (Laufzeit 7 Jahre) |
April 2026 |
48,0 |
48,0 |
Schuldscheindarlehen (Laufzeit 10 Jahre) |
April 2027 |
27,5 |
27,5 |
Als Sicherung gegen das Fair-Value-Risiko, das aus einer fix verzinslichen Tranche resultiert, hat die KION GROUP AG einen Zinsswap abgeschlossen, der als Fair Value Hedge gemäß IFRS 9 bilanziell abgebildet wird (vgl. dazu Textziffer [42]).
Die Schuldscheindarlehen sind nicht besichert.