Vermögenslage
Langfristige Vermögenswerte
Die langfristigen Vermögenswerte stiegen vor allem wegen des Dematic Erwerbs auf 9.004,6 Mio. € (Vorjahr: 4.810,3 Mio. €). Auf immaterielle Vermögenswerte entfielen 6.236,7 Mio. € (Vorjahr: 2.452,5 Mio. €). Die darin enthaltenen Geschäfts- und Firmenwerte sowie Markennamen der KION Group nahmen außer aufgrund von Währungseffekten im Wesentlichen aufgrund der Erstkonsolidierung der Dematic auf Basis der vorläufigen Kaufpreisallokation auf 4.578,1 Mio. € (Vorjahr: 2.152,2 Mio. €) deutlich zu.
Mit dem Ausbau des Mietflottengeschäfts erhöhte sich das Mietvermögen auf 575,3 Mio. € (Vorjahr: 544,0 Mio. €). Das Leasingvermögen aus als Operating Lease klassifiziertem Leasinggeschäft mit Endkunden erhöhte sich wachstumsbedingt auf 429,7 Mio. € (Vorjahr: 334,4 Mio. €). Die langfristigen Leasingforderungen aus als Finance Lease klassifiziertem Leasinggeschäft mit Endkunden nahmen auf 531,3 Mio. € (Vorjahr: 472,0 Mio. €) zu.
Die aktivierten latenten Steueransprüche erhöhten sich zum Bilanzstichtag um 71,2 Mio. € auf 420,2 Mio. €. Weitere Erläuterungen zur Entwicklung der latenten Steueransprüche finden sich in Textziffer [14] im Konzernanhang.
Kurzfristige Vermögenswerte
Die kurzfristigen Vermögenswerte erhöhten sich insgesamt um 724,7 Mio. € auf 2.354,6 Mio. € (Vorjahr: 1.629,9 Mio. €). Neben dem wachstumsbedingten Aufbau der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Vorräte im Segment Industrial Trucks & Services wirkte sich die Dematic hier bilanziell spürbar aus. Das Working Capital (Vorräte und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen abzüglich Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen) belief sich zum Bilanzstichtag 2016 auf 869,1 Mio. € (Vorjahr: 649,3 Mio. €).
Der in der Bilanz ausgewiesene Vorratsbestand setzte sich zum Bilanzstichtag wie folgt zusammen: > TABELLE 025
Vorräte |
|
|
025 |
in Mio. € |
2016 |
2015 |
Veränderung |
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe |
158,0 |
115,9 |
36,3 % |
Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen |
105,3 |
75,0 |
40,4 % |
Fertige Erzeugnisse und Waren |
396,5 |
359,5 |
10,3 % |
Geleistete Anzahlungen |
12,6 |
3,1 |
> 100 % |
Vorräte gesamt |
672,4 |
553,5 |
21,5 % |
Die kurzfristigen Leasingforderungen gegen Endkunden erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 18,6 Mio. € auf 200,3 Mio. € (Vorjahr: 181,7 Mio. €).
Die Flüssigen Mittel erhöhten sich um 176,5 Mio. € auf 279,6 Mio. € (Vorjahr: 103,1 Mio. €). Eine wesentliche Barreserve der Dematic führte unter anderem zu diesem vorübergehenden Anstieg zum Bilanzstichtag.
Die verkürzte Konzernbilanz, gegliedert nach kurz- und langfristigen Vermögenswerten / Schulden und Eigenkapital, setzte sich zum 31. Dezember 2016 wie in > TABELLE 026 dargestellt zusammen.
(Verkürzte) Bilanz |
026 |
||||
in Mio. € |
2016 |
in % |
2015 |
in % |
Veränderung |
Langfristige Vermögenswerte |
9.004,6 |
79,3 % |
4.810,3 |
74,7 % |
87,2 % |
Kurzfristige Vermögenswerte |
2.354,6 |
20,7 % |
1.629,9 |
25,3 % |
44,5 % |
Summe Aktiva |
11.359,2 |
– |
6.440,2 |
– |
76,4 % |
Eigenkapital |
2.535,1 |
22,3 % |
1.848,7 |
28,7 % |
37,1 % |
Langfristige Schulden |
6.151,7 |
54,2 % |
2.860,0 |
44,4 % |
> 100 % |
Kurzfristige Schulden |
2.672,5 |
23,5 % |
1.731,5 |
26,9 % |
54,3 % |
Summe Passiva |
11.359,2 |
– |
6.440,2 |
– |
76,4 % |