Vermögenslage

Die langfristigen Vermögenswerte lagen zum 30. Juni 2021 mit insgesamt 10.820,3 Mio. € über dem Wert zum Bilanzstichtag 2020 (10.666,2 Mio. €). Der Buchwert der immateriellen Vermögenswerte nahm moderat auf 5.628,0 Mio. € (Ende 2020: 5.559,6 Mio. €) zu. Davon entfielen 3.474,3 Mio. € (Ende 2020: 3.407,6 Mio. €) auf Geschäfts- oder Firmenwerte, die sich wechselkursbedingt um 58,3 Mio. € erhöhten. Daneben erhöhten sich die Geschäfts- oder Firmenwerte durch den Erwerb der Restanteile des deutschen Handels- und Dienstleistungsunternehmens Hans Joachim Jetschke Industriefahrzeuge (GmbH & Co.) KG und der JETSCHKE GmbH um 8,4 Mio. €. Die Sonstigen Sachanlagen in Höhe von 1.329,3 Mio. € stiegen gegenüber dem Jahresendwert 2020 (1.316,6 Mio. €) an. Darin waren Nutzungsrechte im Rahmen von Beschaffungsleasingverhältnissen in Höhe von 489,1 Mio. € (Ende 2020: 492,5 Mio. €) enthalten.

Das Kurzfristmietgeschäft blieb zum 30. Juni 2021 mit einem bilanzierten Mietvermögen von 520,2 Mio. € annähernd auf dem Niveau zum Jahresende 2020 (529,6 Mio. €). Das Leasingvermögen aus dem als Operating Lease klassifizierten direkten und indirekten Leasinggeschäft mit Endkunden stieg hingegen auf 1.376,3 Mio. € (Ende 2020: 1.333,3 Mio. €). Die langfristigen Leasingforderungen aus dem als Finance Lease klassifizierten Leasinggeschäft mit Endkunden erhöhten sich auf 1.271,2 Mio. € (Ende 2020: 1.199,1 Mio. €).

Die kurzfristigen Vermögenswerte erhöhten sich deutlich auf insgesamt 3.948,9 Mio. € (Ende 2020: 3.389,4 Mio. €). Dies lag zum einen am wachstumsbedingten Aufbau der Vorratsbestände im Sinne einer gesicherten Lieferfähigkeit, die sich zum Ende des ersten Halbjahres auf 1.338,4 Mio. € (Ende 2020: 1.101,0 Mio. €) beliefen. Zum anderen erhöhten sich die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen auf 1.233,2 Mio. € (Ende 2020: 1.172,7 Mio. €). Auch die vorwiegend aus dem Projektgeschäft von Supply Chain Solutions resultierenden Vertragsvermögenswerte stiegen deutlich auf 330,6 Mio. € (Ende 2020: 172,1 Mio. €). Die flüssigen Mittel blieben mit 313,8 Mio. € trotz der im Mai 2021 erfolgten Dividendenzahlung an die Aktionäre der KION GROUP AG sowie der Rückführung von Finanzverbindlichkeiten annähernd auf dem Niveau zum Jahresende 2020 (314,4 Mio. €) und spiegeln insofern die positive Entwicklung des Free Cashflow wider.

Das Net Working Capital der KION Group belief sich zur Jahresmitte 2021 auf 1.056,2 Mio. € (Ende 2020: 984,5 Mio. €). Der Anstieg in den Vorräten, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie Vertragsvermögenswerten wurde dabei nur teilweise durch die Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie der Vertragsverbindlichkeiten kompensiert.

Die kurzfristigen Leasingforderungen gegenüber Endkunden erhöhten sich zum 30. Juni 2021 auf 443,1 Mio. € (Ende 2020: 396,2 Mio. €).