Vermögenslage der KION Group
Die verkürzte Konzernbilanz, gegliedert in lang- und kurzfristige Vermögenswerte und Schulden sowie Eigenkapital, setzte sich zum 30. September 2024 wie folgt zusammen:
in Mio. € |
30.09.2024 |
in % |
31.12.2023 |
in % |
Veränderung |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|
Langfristige Vermögenswerte |
12.616,7 |
70,2 % |
12.165,1 |
70,0 % |
451,6 |
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Kurzfristige Vermögenswerte |
5.344,3 |
29,8 % |
5.223,3 |
30,0 % |
120,9 |
||
Summe Aktiva |
17.960,9 |
100,0 % |
17.388,4 |
100,0 % |
572,5 |
||
Eigenkapital |
5.924,9 |
33,0 % |
5.772,7 |
33,2 % |
152,2 |
||
Langfristige Schulden1 |
6.459,2 |
36,0 % |
6.663,9 |
38,3 % |
–204,7 |
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Kurzfristige Schulden1 |
5.576,9 |
31,1 % |
4.951,8 |
28,5 % |
625,0 |
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Summe Passiva |
17.960,9 |
100,0 % |
17.388,4 |
100,0 % |
572,5 |
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Die langfristigen Vermögenswerte lagen zum 30. September 2024 mit 12.616,7 Mio. € über dem Wert zum Bilanzstichtag 2023 (12.165,1 Mio. €). Der Buchwert der immateriellen Vermögenswerte belief sich auf 5.622,6 Mio. € (Ende 2023: 5.665,0 Mio. €). Der Gesamtbuchwert der darin enthaltenen Geschäfts- oder Firmenwerte reduzierte sich auf 3.531,8 Mio. € (Ende 2023: 3.558,0 Mio. €), worin sich hauptsächlich die im Berichtszeitraum für die operative Einheit KION ITS Americas erfasste Geschäfts- oder Firmenwertabschreibung in Höhe von 22,3 Mio. € auswirkte. Die Sonstigen Sachanlagen nahmen investitionsbedingt auf 1.825,2 Mio. € (Ende 2023: 1.749,9 Mio. €) zu. Darin enthalten waren Nutzungsrechte aus Beschaffungsleasingverhältnissen in Höhe von 626,2 Mio. € (Ende 2023: 589,2 Mio. €). Diese entfielen mit 474,7 Mio. € (Ende 2023: 470,7 Mio. €) auf Grundstücke und Gebäude sowie mit 151,5 Mio. € (Ende 2023: 118,5 Mio. €) auf technische Anlagen und Betriebsausstattung.
Das bilanzierte Mietvermögen aus dem Kurzfristmietgeschäft lag zum 30. September 2024 mit 770,4 Mio. € moderat höher als am Jahresende 2023 (737,8 Mio. €). Ebenso wuchs das Leasingvermögen aus dem als Operating Lease klassifizierten direkten und indirekten Leasinggeschäft mit Endkunden, das sich zum Berichtsstichtag auf 1.548,9 Mio. € (Ende 2023: 1.454,9 Mio. €) belief. Die langfristigen Leasingforderungen aus dem als Finance Lease klassifizierten Leasinggeschäft mit Endkunden erhöhten sich infolge der positiven Entwicklung im Neugeschäft deutlich auf 1.954,1 Mio. € (Ende 2023: 1.701,9 Mio. €).
Die kurzfristigen Vermögenswerte nahmen zum 30. September 2024 auf insgesamt 5.344,3 Mio. € (Ende 2023: 5.223,3 Mio. €) zu. Ursächlich dafür waren die auf 1.976,2 Mio. € (Ende 2023: 1.817,1 Mio. €) gestiegenen Vorräte infolge des unterjährigen Aufbaus von unfertigen und fertigen Erzeugnissen sowie Rohstoffen und Zulieferteilen. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen reduzierten sich hingegen auf 1.637,1 Mio. € (Ende 2023: 1.755,8 Mio. €). Auch die vorwiegend auf das Projektgeschäft von Supply Chain Solutions entfallenden Vertragsvermögenswerte entwickelten sich mit 303,8 Mio. € rückläufig (Ende 2023: 403,3 Mio. €).
Das Net Working Capital der KION Group verringerte sich gegenüber dem Jahresende 2023 (2.009,0 Mio. €) leicht auf 1.974,1 Mio. € zum 30. September 2024. Dabei wurde die Zunahme bei den Vorräten durch den Abbau bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, gestiegene Lieferantenverbindlichkeiten sowie gesunkene Vertragssalden aus dem Projektgeschäft von Supply Chain Solutions mehr als kompensiert.
Die kurzfristigen Leasingforderungen gegenüber Endkunden erhöhten sich zum 30. September 2024 auf 687,7 Mio. € (Ende 2023: 612,5 Mio. €).
Die flüssigen Mittel erhöhten sich zum 30. September 2024 infolge der starken Entwicklung des Free Cashflow auf 395,5 Mio. € (Ende 2023: 311,8 Mio. €).