Die Finanzaufwendungen setzen sich wie folgt zusammen:
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Finanzaufwendungen | ||
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in Tsd. € |
2012 |
2011 |
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Zinsaufwendungen aus Darlehensverpflichtungen |
121.100 |
135.737 |
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Zinsaufwendungen aus Pensionsverpflichtungen |
43.809 |
42.436 |
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Zinsaufwendungen aus Leasingverträgen |
39.636 |
37.738 |
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Zinsaufwendungen aus Kapitalmarktverbindlichkeiten |
34.458 |
25.395 |
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Zinsaufwendungen aus Gesellschafterdarlehen |
27.653 |
27.882 |
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Amortisation der Finanzierungsbeschaffungskosten |
11.422 |
11.359 |
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Aufwendungen aus Kursdifferenzen - Finanzierung - |
7.632 |
52.264 |
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Aufzinsung langfristiger finanzieller Schulden |
2.192 |
2.574 |
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Übrige Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
13.667 |
10.324 |
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Finanzaufwendungen gesamt |
301.569 |
345.709 |
Die Zinsaufwendungen aus Darlehensverpflichtungen enthalten Zinsaufwendungen aus variabel verzinslichen Darlehensverbindlichkeiten unter dem Senior Facilities Agreement in Höhe von 101.239 Tsd. € (Vorjahr: 117.273 Tsd. €) und Aufwendungen aus Zinsswaps in Höhe von 19.861 Tsd. € (Vorjahr: 18.464 Tsd. €).
Der Zinsaufwand aus Pensionsverpflichtungen betrifft die jährlichen Aufzinsungsbeträge im Zusammenhang mit der Barwertfortschreibung der langfristigen Pensionsverpflichtungen.
Die Zinsaufwendungen aus Leasingverträgen betreffen den Zinsanteil aus Leasingratenzahlungen im Rahmen von Finanzdienstleistungsgeschäften, bei denen Unternehmen der KION Group als Leasingnehmer die wesentlichen Chancen und Risiken tragen („Finance Lease“). Aus so genannten „Sale-Finance Leaseback-Operating Sublease“ (SALB-FL-OL) Verträgen resultieren Zinsaufwendungen in Höhe von 20.719 Tsd. € (Vorjahr: 19.587 Tsd. €), denen keine unmittelbaren Zinserträge gegenüberstehen. Die entsprechenden Erträge sind als Bestandteil der erhaltenen Leasingraten in den Umsatzerlösen ausgewiesen.
In den Aufwendungen aus Kursdifferenzen - Finanzierung - sind Aufwendungen aus derivativen Finanzinstrumenten in Höhe von 7.588 Tsd. € (Vorjahr: 31.843 Tsd. €) enthalten.
