Vermögenslage
Die langfristigen Vermögenswerte erhöhten sich gegenüber dem Bilanzstichtag 2017 um 91,8 Mio. € auf 9.942,4 Mio. € zum 30. September 2018. Auf immaterielle Vermögenswerte entfielen insgesamt 5.708,2 Mio. € (Ende 2017: 5.716,5 Mio. €). Die Geschäfts- oder Firmenwerte erhöhten sich währungsbedingt leicht auf 3.412,6 Mio. € (Ende 2017: 3.382,5 Mio. €). Die Sonstigen Sachanlagen lagen bei 1.013,1 Mio. € (Ende 2017: 994,9 Mio. €) und beinhalten auch den Bestand an Nutzungsrechten aus Beschaffungsleasingverhältnissen in Höhe von 357,7 Mio. € (Ende 2017: 347,4 Mio. €). Die Nutzungsrechte für Grundstücke und Gebäude betrugen 250,6 Mio. € (Ende 2017: 247,6 Mio. €) und 107,1 Mio. € (Ende 2017: 99,8 Mio. €) für technische Anlagen und Geschäftsausstattung.
Das Leasingvermögen aus dem als Operating Leasing klassifizierten direkten und indirekten Leasinggeschäft mit Endkunden verringerte sich auf 1.207,5 Mio. € (Ende 2017: 1.246,3 Mio. €). Der weitere Ausbau des Mietflottengeschäfts führte dagegen zu einem Anstieg des Mietvermögens auf 644,3 Mio. € (Ende 2017: 608,4 Mio. €). Die langfristigen Leasingforderungen aus dem als Finance Lease klassifizierten Leasinggeschäft mit Endkunden lagen mit 732,9 Mio. € über dem Jahresendwert 2017 (647,8 Mio. €).
Die kurzfristigen Vermögenswerte zeigten einen deutlichen Anstieg auf 2.941,6 Mio. € (Ende 2017: 2.487,1 Mio. €). Darin spiegelt sich hauptsächlich der Aufbau von Vorratsbeständen im Segment Industrial Trucks & Services wider, der vorwiegend auf das erste Halbjahr entfiel. Die Vorräte der KION Group erhöhten sich insgesamt um 295,3 Mio. € auf 1.063,9 Mio. € (Ende 2017: 768,6 Mio. €).
Das Net Working Capital der KION Group, das sich aus den Vorräten, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Vertragsvermögenswerten abzüglich Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und Vertragsverbindlichkeiten zusammensetzt, erhöhte sich zum 30. September 2018 auf 843,3 Mio. € (Ende 2017: 619,9 Mio. €), blieb damit aber im Vergleich zum ersten Halbjahr 2018 annähernd stabil. Die flüssigen Mittel summierten sich zum Neunmonatsstichtag auf 165,2 Mio. € (Ende 2017: 173,2 Mio. €). > TABELLE 10
(Verkürzte) Bilanz |
10 |
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in Mio. € |
30.09.2018 |
in % |
31.12.2017* |
in % |
Veränderung |
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Langfristige Vermögenswerte |
9.942,4 |
77,2 % |
9.850,6 |
79,8 % |
0,9 % |
||
Kurzfristige Vermögenswerte |
2.941,6 |
22,8 % |
2.487,1 |
20,2 % |
18,3 % |
||
Summe Aktiva |
12.883,9 |
– |
12.337,7 |
– |
4,4 % |
||
Eigenkapital |
3.152,5 |
24,5 % |
2.992,3 |
24,3 % |
5,4 % |
||
Langfristige Schulden |
6.121,0 |
47,5 % |
6.133,7 |
49,7 % |
–0,2 % |
||
Kurzfristige Schulden |
3.610,4 |
28,0 % |
3.211,7 |
26,0 % |
12,4 % |
||
Summe Passiva |
12.883,9 |
– |
12.337,7 |
– |
4,4 % |
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