Entwicklung des langfristigen Leasinggeschäfts und der industriellen operativen Netto-Finanzschulden
Die Absatzaktivitäten der KION Group werden durch Finanzdienstleistungen im Bereich des direkten langfristigen Leasinggeschäfts unterstützt. Dabei werden die unmittelbar dem Endkunden überlassenen Flurförderzeuge durch die KION Group refinanziert. Das Portfolio des langfristigen Leasinggeschäfts entfiel zum 30. September 2018 unverändert zu wesentlichen Teilen auf Westeuropa. Das langfristige Leasinggeschäft trug in den ersten neun Monaten positiv zur Ertragslage der KION Group bei ( > TABELLE 13) und machte dabei einen erkennbaren Teil der Vermögens- und Finanzlage der KION Group aus. > TABELLE 14 Die Informationen stellen einen Auszug des internen Berichtswesens dar und werden unter der Annahme einer Mindestverzinsung des eingesetzten Kapitals ermittelt.
Ertragslage des langfristigen Leasinggeschäfts |
13 |
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in Mio. € |
Q3 2018 |
Q3 2017* |
Veränderung |
Q1 – Q3 2018 |
Q1 – Q3 2017* |
Veränderung |
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Umsatzerlöse |
276,1 |
254,1 |
8,7 % |
770,7 |
693,6 |
11,1 % |
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EBITDA bereinigt |
80,3 |
85,1 |
–5,6 % |
236,2 |
241,4 |
–2,2 % |
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EBIT bereinigt |
2,2 |
2,1 |
8,5 % |
8,7 |
7,7 |
12,8 % |
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Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT) |
2,2 |
2,0 |
11,6 % |
6,4 |
5,8 |
10,0 % |
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Vermögens- und Finanzlage des langfristigen Leasinggeschäfts |
14 |
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in Mio. € |
30.09.2018 |
31.12.2017* |
Veränderung |
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Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten |
380,5 |
481,6 |
–21,0 % |
||
Verbindlichkeiten aus Finanzdienstleistungen |
911,5 |
437,4 |
>100 % |
||
Leasingverbindlichkeiten |
820,0 |
1.131,1 |
–27,5 % |
||
Rechnerisches Eigenkapital |
74,1 |
71,9 |
3,0 % |
||
Gesamt |
2.186,1 |
2.122,1 |
3,0 % |
||
|
|
|
|
||
Leasingvermögen |
1.207,5 |
1.246,3 |
–3,1 % |
||
Leasingforderungen |
978,6 |
875,8 |
11,7 % |
||
Gesamt |
2.186,1 |
2.122,1 |
3,0 % |
||
Die industriellen operativen Netto-Finanzschulden umfassen ausschließlich die dem industriellen Geschäft der KION Group zuzurechnenden Verbindlichkeiten, die neben den Netto-Finanzschulden zusätzlich die Verbindlichkeiten des Mietgeschäfts sowie die Verbindlichkeiten aus Beschaffungsleasingverhältnissen enthalten. Somit ergeben sich industrielle operative Netto-Finanzschulden von 3.169,3 Mio. € (Ende 2017: 2.980,4 Mio. €). > TABELLE 15
Industrielle operative Netto-Finanzschulden |
15 |
|||
in Mio. € |
30.09.2018 |
31.12.2017* |
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Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten |
1.184,5 |
1.253,7 |
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Schuldscheindarlehen |
1.211,4 |
1.007,3 |
||
Sonstige Finanzverbindlichkeiten ggü. Nicht-Kreditinstituten |
3,4 |
7,7 |
||
Finanzverbindlichkeiten |
2.399,3 |
2.268,7 |
||
|
|
|
||
./. Flüssige Mittel |
–165,2 |
–173,2 |
||
Netto-Finanzschulden |
2.234,1 |
2.095,5 |
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|
|
||
Verbindlichkeiten aus Finanzdienstleistungen (Miete) |
229,9 |
– |
||
Verbindlichkeiten zur Finanzierung der Kurzfristmietflotte |
321,9 |
515,7 |
||
Verbindlichkeiten des Mietgeschäfts |
551,8 |
515,7 |
||
|
|
|
||
Verbindlichkeiten aus Beschaffungsleasingverhältnissen |
383,4 |
369,1 |
||
Industrielle operative Netto-Finanzschulden |
3.169,3 |
2.980,4 |
||
Dies entsprach dem 2,7-Fachen des bereinigten EBITDA auf annualisierter Basis abzüglich des EBITDA des langfristigen Leasinggeschäfts auf annualisierter Basis.