Entwicklung des langfristigen Leasinggeschäfts und der industriellen operativen Netto-Finanzschulden

Die Absatzaktivitäten der KION Group werden durch Finanzdienstleistungen im Bereich des direkten langfristigen Leasinggeschäfts unterstützt. Dabei werden die unmittelbar dem Endkunden überlassenen Flurförderzeuge durch die KION Group refinanziert. Das Portfolio des langfristigen Leasinggeschäfts entfiel zum 30. September 2018 unverändert zu wesentlichen Teilen auf Westeuropa. Das langfristige Leasinggeschäft trug in den ersten neun Monaten positiv zur Ertragslage der KION Group bei ( > TABELLE 13) und machte dabei einen erkennbaren Teil der Vermögens- und Finanzlage der KION Group aus. > TABELLE 14 Die Informationen stellen einen Auszug des internen Berichtswesens dar und werden unter der Annahme einer Mindestverzinsung des eingesetzten Kapitals ermittelt.

Ertragslage des langfristigen Leasinggeschäfts

13

in Mio. €

Q3 2018

Q3 2017*

Verän­derung

Q1 – Q3 2018

Q1 – Q3 2017*

Verän­derung

*

Kennzahlen für 2017 wurden aufgrund der erstmaligen Anwendung von IFRS 15 und IFRS 16 angepasst

Umsatzerlöse

276,1

254,1

8,7 %

770,7

693,6

11,1 %

EBITDA bereinigt

80,3

85,1

–5,6 %

236,2

241,4

–2,2 %

EBIT bereinigt

2,2

2,1

8,5 %

8,7

7,7

12,8 %

Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT)

2,2

2,0

11,6 %

6,4

5,8

10,0 %

Vermögens- und Finanzlage des langfristigen Leasinggeschäfts

14

in Mio. €

30.09.2018

31.12.2017*

Veränderung

*

Kennzahlen für 2017 wurden aufgrund der erstmaligen Anwendung von IFRS 15 und IFRS 16 angepasst

Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten

380,5

481,6

–21,0 %

Verbindlichkeiten aus Finanzdienstleistungen

911,5

437,4

>100 %

Leasingverbindlichkeiten

820,0

1.131,1

–27,5 %

Rechnerisches Eigenkapital

74,1

71,9

3,0 %

Gesamt

2.186,1

2.122,1

3,0 %

 

 

 

 

Leasingvermögen

1.207,5

1.246,3

–3,1 %

Leasingforderungen

978,6

875,8

11,7 %

Gesamt

2.186,1

2.122,1

3,0 %

Die industriellen operativen Netto-Finanzschulden umfassen ausschließlich die dem industriellen Geschäft der KION Group zuzurechnenden Verbindlichkeiten, die neben den Netto-Finanzschulden zusätzlich die Verbindlichkeiten des Mietgeschäfts sowie die Verbindlichkeiten aus Beschaffungsleasingverhältnissen enthalten. Somit ergeben sich industrielle operative Netto-Finanzschulden von 3.169,3 Mio. € (Ende 2017: 2.980,4 Mio. €). > TABELLE 15

Industrielle operative Netto-Finanzschulden

15

in Mio. €

30.09.2018

31.12.2017*

*

Kennzahlen für 2017 wurden aufgrund der erstmaligen Anwendung von IFRS 15 und IFRS 16 angepasst

Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten

1.184,5

1.253,7

Schuldscheindarlehen

1.211,4

1.007,3

Sonstige Finanzverbindlichkeiten ggü. Nicht-Kreditinstituten

3,4

7,7

Finanzverbindlichkeiten

2.399,3

2.268,7

 

 

 

./. Flüssige Mittel

–165,2

–173,2

Netto-Finanzschulden

2.234,1

2.095,5

 

 

 

Verbindlichkeiten aus Finanzdienstleistungen (Miete)

229,9

Verbindlichkeiten zur Finanzierung der Kurzfristmietflotte

321,9

515,7

Verbindlichkeiten des Mietgeschäfts

551,8

515,7

 

 

 

Verbindlichkeiten aus Beschaffungsleasingverhältnissen

383,4

369,1

Industrielle operative Netto-Finanzschulden

3.169,3

2.980,4

Dies entsprach dem 2,7-Fachen des bereinigten EBITDA auf annualisierter Basis abzüglich des EBITDA des langfristigen Leasinggeschäfts auf annualisierter Basis.